鐵嶺技師學(xué)院
2019年部門(mén)決算公開(kāi)細(xì)則
附件：1
目 錄
第一部分 鐵嶺技師學(xué)院概況
一、主要職責(zé)
二、部門(mén)決算單位構(gòu)成
第二部分 鐵嶺技師學(xué)院2019年部門(mén)決算表
一、2019年度收入支出決算總表
二、2019年度收入決算表
三、2019年度支出決算表
四、2019年度財(cái)政撥款收入支出決算表
五、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、2019年度政府性基金財(cái)政撥款收入支出決算表
八、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表
第三部分 鐵嶺技師學(xué)院2019年部門(mén)決算情況說(shuō)明
第四部分 名詞解釋
第一部分 鐵嶺技師學(xué)院概況
一、主要職責(zé)
學(xué)校宗旨和業(yè)務(wù)范圍：
普通中、高等職業(yè)學(xué)歷教育；技工學(xué)歷教育；科學(xué)研究；招生培養(yǎng)初、中、高級(jí)技術(shù)工人及技師；舉辦中專(zhuān)、大專(zhuān)繼續(xù)教育；招收及培訓(xùn)失業(yè)，在職初、中、高級(jí)技術(shù)工人和技師；為社會(huì)培養(yǎng)中高級(jí)技術(shù)工人，提高職業(yè)素質(zhì)和水平。
二、部門(mén)決算單位構(gòu)成
2019年鐵嶺技師學(xué)院部門(mén)決算即學(xué)校本級(jí) 1 個(gè)單位。
第二部分 鐵嶺技師學(xué)院決算公開(kāi)表
（鏈接以下部門(mén)決算表）
一、2019年度收入支出決算總表
二、2019年度收入決算表
三、2019年度支出決算表
四、2019年度財(cái)政撥款收入支出決算表
五、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、2019年度政府性基金財(cái)政撥款收入支出決算表
八、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表
第三部分 2019年部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收支決算總體情況
（一）2019年收入總計(jì)6791.05萬(wàn)元。包括:
1.財(cái)政撥款收入 6791.05萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入6791.05萬(wàn)元，政府性基金收入 0 萬(wàn)元。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入 0 萬(wàn)元，主要是 收入。
3.事業(yè)收入 0 萬(wàn)元，主要是 收入。
4.經(jīng)營(yíng)收入 0 萬(wàn)元，主要是 收入。
5.附屬單位上繳收入 0 萬(wàn)元，主要是 收入。
6.其他收入 0 萬(wàn)元，主要是 收入。
7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額 0 萬(wàn)元，主要是 收入。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 0 萬(wàn)元，主要是 收入。
收入增減情況。與上年相比，今年收入減少759萬(wàn)元，降低 11.18 %，主要原因：本年度開(kāi)放式公共實(shí)訓(xùn)基地項(xiàng)目按計(jì)劃撥付而較去年減少，致使今年財(cái)政補(bǔ)助收入有所減少。
（二）支出總計(jì) 6791.05 萬(wàn)元，包括：
1.基本支出6346.44萬(wàn)元，主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出 4286.91萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出238.90萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出1820.62萬(wàn)元。
2.項(xiàng)目支出 444.61 萬(wàn)元，主要包括開(kāi)放性公共實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)、 實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)設(shè)備購(gòu)置等業(yè)務(wù)支出。
3.上繳上級(jí)支出 0 萬(wàn)元。主要包括 等業(yè)務(wù)支出。
4.經(jīng)營(yíng)支出 0 萬(wàn)元，主要包括 等業(yè)務(wù)支出。
5.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出 0 萬(wàn)元，主要包括 等業(yè)務(wù)支出。
支出增減情況。今年支出減少759萬(wàn)元萬(wàn)元，降低 11.18 %，主要原因：本年度開(kāi)放式公共實(shí)訓(xùn)基地項(xiàng)目按計(jì)劃撥付而較去年減少。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 0 萬(wàn)元
主要是部分未完成項(xiàng)目需下年度繼續(xù)使用的資金。與上年相比，今年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余增加（減少） 元，增長(zhǎng)（降低） %，主要原因：是………。
二、2019年部門(mén)財(cái)政撥款支出決算情況
（一）總體情況
2019年財(cái)政撥款支出 6791.05 萬(wàn)元，其中：基本支出6346.44萬(wàn)元，項(xiàng)目支出444.61 萬(wàn)元。與上年相比，財(cái)政撥款支出減少759萬(wàn)元，降低 11.18 %，主要原因：本年度開(kāi)放式公共實(shí)訓(xùn)基地項(xiàng)目按計(jì)劃撥付而較去年減少。
與年初預(yù)算相比，2019財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的 100 %，其中：基本支出完成年初預(yù)算的 100 %，項(xiàng)目完成年初預(yù)算的 100 %。
（二）具體情況
2019年財(cái)政撥款支出 6791.05 萬(wàn)元，按支出功能分類(lèi)科目分，包括：教育支出 5577.31萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出 744.1萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出162.58 萬(wàn)元，住房保障支出 281.8萬(wàn)元，一般公共服務(wù)支出25.25萬(wàn)元。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況
2019年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排“三公”經(jīng)費(fèi)支出
27.32 萬(wàn)元，其中：因公出國(guó)（境）費(fèi) 0 萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi) 0萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi) 27.32萬(wàn)元。
1. 因公出國(guó)（境）費(fèi) 0 萬(wàn)元，主要用于 等，參加出國(guó)（境）團(tuán)組 個(gè)，累計(jì) 人次。2019年因公出國(guó)（鏡）費(fèi)比（上年）增減 0 萬(wàn)元。
2.公務(wù)接待費(fèi) 0 萬(wàn)元，主要用于 校企合作辦學(xué) 等，2019年國(guó)內(nèi)公務(wù)接待累計(jì)0批次，0人。2019年公務(wù)接待費(fèi)比上年減少0 萬(wàn)元，主要是 等原因。
3.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi) 0 萬(wàn)元，主要用于 等,當(dāng)年購(gòu)置公務(wù)用車(chē) 0 輛。
公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)27.32萬(wàn)元，主要用于 汽油、道橋費(fèi)、車(chē)維修 等。比2018年增加10.4萬(wàn)元，主要原因是我院今年承辦了人社部7.15世界青年技能日暨技能中國(guó)行2019走進(jìn)遼寧活動(dòng)啟動(dòng)儀式、遼寧省技師杯職業(yè)技能大賽、第46屆世界技能大賽遼寧省選拔賽、高職院校擴(kuò)招、再就業(yè)培訓(xùn)等用車(chē)頻率較大及汽油價(jià)格上漲等原因形成的。
截至年末使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開(kāi)支的公務(wù)用車(chē)保有量 6 輛。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出 6791.05 萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi) 4525.82 萬(wàn)元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、住房公積金、學(xué)生獎(jiǎng)助學(xué)金、離休費(fèi)等；日常公用經(jīng)費(fèi) 1820.62 萬(wàn)元，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、專(zhuān)用材料費(fèi)等。
五、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
（一）政府采購(gòu)支出情況
2019年鐵嶺技師學(xué)院政府采購(gòu)支出總額 593.06 萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出537.69 萬(wàn)元，政府采購(gòu)工程支出55.37萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)支出 0 萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額593.06萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的 100 %，其中：授予小微企業(yè)合同金額 474.46 萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的 80 %。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況
截至2019年12月31日，鐵嶺技師學(xué)院共有車(chē)輛 6 輛，其中：副縣級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē) 輛，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē) 輛，機(jī)要通訊用車(chē) 6 輛，應(yīng)急保障用車(chē) 輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē) 輛，特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē) 輛，離退休干部用車(chē) 輛，其他用車(chē) 輛，其他用車(chē)主要是……；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備 2 臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備 0 臺(tái)（套）。
（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況
根據(jù)財(cái)政績(jī)效管理要求，我單位組織對(duì)2019年度預(yù)算項(xiàng)目支出開(kāi)展了績(jī)效自評(píng)，共涉及項(xiàng)目3個(gè)，涉及資金 444.61 萬(wàn)元，自評(píng)覆蓋率（開(kāi)展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)/年初批復(fù)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目數(shù)）達(dá)到 100 %，自評(píng)平均分（開(kāi)展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目分?jǐn)?shù)總和/開(kāi)展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)）為 100 分。
通過(guò)績(jī)效自評(píng)發(fā)現(xiàn)預(yù)算項(xiàng)目管理主要存在以下問(wèn)題：一是項(xiàng)目建設(shè)需要進(jìn)一步強(qiáng)化管理；二是節(jié)約意識(shí)需要加強(qiáng)。
下一步我單位將采取以下措施加以改進(jìn)：一是切實(shí)履行我單位作為用款人的績(jī)效評(píng)價(jià)主體責(zé)任，強(qiáng)化績(jī)效理念，樹(shù)立績(jī)效意識(shí)。二是充分吸取、運(yùn)用績(jī)效自評(píng)成果，提高資金使用效率。三是牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想，提高節(jié)約意識(shí)。四是強(qiáng)化項(xiàng)目管理。進(jìn)一步科學(xué)論證、審查項(xiàng)目。五是全面跟蹤項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況，高效利用有限的財(cái)政資金。六是科學(xué)設(shè)置績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，更加符合實(shí)際，客觀(guān)科學(xué)。
第四部分 名詞解釋
1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政預(yù)算資金。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入：指單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政性補(bǔ)助收入。
3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
4.經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。
5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨(dú)立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。
6.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、 “上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
9.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
10.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
11.上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門(mén)和主管部門(mén)的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。
12.經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。
13.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。
14.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
15.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
16.一般公共服務(wù)（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
17.一般公共服務(wù)（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。
18.一般公共服務(wù)（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）預(yù)算改革業(yè)務(wù)（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門(mén)用于預(yù)算改革方面的支出。
19.一般公共服務(wù)（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）財(cái)政國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門(mén)用于財(cái)政國(guó)庫(kù)集中收付業(yè)務(wù)方面的支出。
20.一般公共服務(wù)（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）信息化建設(shè)支出（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門(mén)用于“金財(cái)工程”等信息化建設(shè)方面的支出。
21.一般公共服務(wù)（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。
22.一般公共服務(wù)（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）其他財(cái)政事務(wù)支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他財(cái)政事務(wù)方面的支出。
23.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開(kāi)支的離退休經(jīng)費(fèi)。
24.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的事業(yè)單位開(kāi)支的離退休經(jīng)費(fèi)。
25.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）：反映按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補(bǔ)助費(fèi)。
26.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）撫恤（款）傷殘撫恤（項(xiàng)）：反映按規(guī)定用于傷殘人員的撫恤金和按規(guī)定開(kāi)支的各種傷殘補(bǔ)助費(fèi)。
27.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門(mén)集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
28. 醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門(mén)集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
29.節(jié)能環(huán)保支出（類(lèi)）污染防治（款）水體（項(xiàng)）：反映政府在排水、污水處理、水污染防治、湖庫(kù)生態(tài)環(huán)境保護(hù)、水源地保護(hù)、國(guó)土江河綜合整治、河流治理與保護(hù)、地下水修復(fù)與保護(hù)等方面的支出。
30.農(nóng)林水事務(wù)（類(lèi)）農(nóng)業(yè)（款）其他農(nóng)業(yè)支出（項(xiàng)）：反映其他用于農(nóng)業(yè)方面的支出。
31.交通運(yùn)輸（類(lèi)）成品油價(jià)格改革對(duì)交通運(yùn)輸?shù)难a(bǔ)貼（款）成品油價(jià)格改革補(bǔ)貼其他支出（項(xiàng)）：反映成品油價(jià)格改革財(cái)政補(bǔ)貼對(duì)其他方面的支出。
32.資源勘探信息等支出（類(lèi)）工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管（款）其他工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出（項(xiàng)）：反映其他用于工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管方面的支出。
33.援助其他地區(qū)支出（類(lèi)）其他支出（款）其他（項(xiàng)）：反映援助其他地區(qū)資金中的其他支出。
34. 國(guó)土海洋氣象等支出（類(lèi)）國(guó)土資源事務(wù)（款）其他國(guó)土資源事務(wù)支出（項(xiàng)）：反映其他用于國(guó)土資源事務(wù)方面的支出。
35.住房保障（類(lèi)）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。